Отчетность 1С ЗУП – подготовка к закрытию налогового периода

Чтобы перерасчёты, выполненные в следующем месяце за текущий период, не попадали в регламентированную отчетность, необходимо правильно указать дату подписи отчета на титульном листе:

• 6-НДФЛ – дата подписи должна быть больше даты выплаты зарплаты за отчетный месяц;
• РСВ – дата подписи должна быть равна последнему дню отчетного периода;

Для 6-НДФЛ дата подписи отчета также влияет на заполнение строки 080 – сумма не удержанного НДФЛ. Если дата подписи отчета меньше, чем дата выплаты зарплаты за последний месяц отчетного периода, то строка 080 заполнится данными по НДФЛ с выплаты зарплаты.

Чтобы посмотреть какие начисления, использующиеся в программе 1С ЗУП, облагаются НДФЛ и страховыми взносами необходимо перейти в меню Настройки – Начисления – Настройка НДФЛ, среднего заработка и др.

На закладках по видам настроек вы сможете проанализировать какой список начислений входит в состав расчета НДФЛ:

Страховых взносов:

А также средний заработок, ФОТ и статистическую отчетность. Корректировку настроек необходимо производит в карточке вида расчета на закладке «Налоги, вносы, бухучет» или на закладке «Средний заработок».

Для проверки исчисленного НДФЛ в 1С ЗУП можно использовать отчет Анализ НДФЛ по месяцам.
Предварительно настроив его для формирования расчетных значений НДФЛ.
Для этого необходимо открыть отчет, меню «Налоги и взносы» - «Отчеты по налогам и взносам».

Перейти в настройки отчета:

Перевести настройки в режим технического специалиста:

И на закладке «Пользовательские поля» добавить два дополнительных показателя.

1. Ставку НДФЛ необходимо перевести в число, по следующей формуле:

Выбор
Когда Ставка = Значение(Перечисление.НДФЛСтавки.Ставка13)
Тогда 13
Когда Ставка = Значение(Перечисление.НДФЛСтавки.Ставка15)
Тогда 15
Когда Ставка = Значение(Перечисление.НДФЛСтавки.Ставка30)
Тогда 30
Когда Ставка = Значение(Перечисление.НДФЛСтавки.Ставка35)
Тогда 35
Конец

И рассчитать сумму налога исходя из ставки.

В формулы вы можете добавить те виды вычетов, которые применялись в вашей организации, в налоговом периоде. Например [Имуществ.], [Соц.] и .др.

Посмотреть список доступных вычетов и их технические названия можно на закладке «Поля» - «Вычеты».

2. Вычислить разницу

Затем, на закладке "Поля" в верхней части экрана находим позицию «Детальные записи», которая отвечает за сумму исчисленного налога. И из левой нижней части экрана двойным щелчком переносим в правую выбранные показатели.

Нажать на кнопку «Завершить редактирование» и сформировать отчет за выбранный период:

Сохранить вариант отчета можно через меню Еще – Варианты отчета

Выгрузить настройки для переноса в другую базу 1С ЗУП можно из расширенного варианта настроек отчета, меню Еще:

Удержанный налог рассчитывается как сумма Исчисленного налога за вычетом:

• Авансов НДФЛ
• Налога к зачету/возврату
• Налога переданного на взыскание в ИФНС (когда невозможно удержать налог)

В 1С ЗУП сумма удержанного налога НДФЛ регистрируется документом Ведомость на выплату.

Проверить сумму удержанного НДФЛ можно при помощи отчета «Проверка раздела 1 формы 6-НДФЛ» или «Удержанный налог» (меню Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам»).

При использовании отчета «Удержанный НДФЛ» необходимо указывать период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца (за исключениям декабря и января):

В отчете «Проверка раздела 1 6-НДФЛ» итоги рассчитываются по сроку уплаты налога, поэтому период отчета необходимо устанавливать с запасом на срок перечисления:

Чтобы в аналитическом отчете «Проверка раздела 1 6-НДФЛ» получить данные в разрезе каждого документа Ведомость на выплату, необходимо двойным щелчком мыши кликнуть на выбранную сумму и выбрать расшифровку по регистратору:

Или вывести группировку по регистратору в основную форму отчета. Для этого необходимо перейти в настройки отчета, включить Расширенный режим. На закладке «Структура» в группировки «Строки» таблицы отчета добавить показатель Регистратор:

Отчет будет иметь следующий вид:

Сохранить настроенный вариант отчета можно через меню Еще – Варианты отчета:

Если при проверке учета обнаружена ошибка в сумме удержанного НДФЛ, а все ведомости на выплату вознаграждений сотрудников в налоговом периоде сформированы, необходимо воспользоваться документом Операция учета НДФЛ (меню Налоги и взносы – Операция учета НДФЛ).

Удержанный налог необходимо отразить на закладке «Удержано по всем ставкам» вручную.

Если в результате исправления ошибки за сотрудником возникла задолженность, возврат долго можно оформить документом «Возврат сотрудником задолженности» (меню Выплаты – Возврат сотрудником задолженности».

По умолчанию в качестве подписанта в регламентированные отчеты подставлется руководитель организации. Чтобы изменить подписанта отчетности в 1С ЗУП необходимо зайти в настройки организации (Настройки – Организации – карточка Организации) . Выбрать пункт Изменить данные регистрации:

Указать, что отчетность подписывает представитель:

И указать данные о представителе и документе, подтверждающего его полномочия:

В поле «Доверенность» необходимо внести данные обычной

Или электронной машиночитаемой доверенности